Un dato que nos aporta indicios de presunto encubrimiento y omisión de la ASF, es que resulta que por hechos presuntamente constitutivos de delitos, la Unidad de Inteligencia Financiera (UIF) denunció a Gerardo Ruiz Esparza ante la Fiscalía Especializada en Combate a la Corrupción de la FGR, en donde aparecen algunas de las mismas empresas que no fueron sujetas a fiscalización, empresas denunciadas, aparentemente "fachada", que tienen el antecedente de haber sido empleadas para simular contratos o triangular recursos desviados en la llamada "Estafa Maestra", lo que dio lugar a que fuera iniciada la carpeta de investigación FED/FECC/UNAI-CDMX/0000002/2020.